Input Manual Data Faktur Pajak Masukan eSPT PPN 1111

1. Pilih menu Input Data à Pajak Masukan, tampil form Daftar Faktur Pajak Masukan.

Gambar 57 Menu Input Data Pajak Masukan

2. Input Masa Pajak, Tahun Pajak dan Status Pembetulan SPT.

Gambar 58 Tampilan Input Faktur Pajak Masukan

3. Klik tombol Baru, maka akan tampil form Input Data Pajak Masukan.

Gambar 59 Tampilan Input Faktur Pajak Masukan

4. Isi kolom Jenis Transaksi dengan angka 1 s.d. 3 atau Pilih salah satu Jenis Transaksi berikut ini:

1. Impor BKP dan Pemanfaatan JKP/BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean

2. Perolehan BKP/JKP Dalam Negeri

3. Pajak Masukan yang tidak dapat dikreditkan dan/atau Pajak Masukan dan PPnBM yang atas Impor atau Perolehannya mendapat Fasilitas

5. Isi kolom Detail Transaksi dengan angka 1 s.d. 11 atau pilih salah satu jenis Detail Transaksi yang tersedia. Gunakan tombol Dropdown untuk menampilkan list detail transaksi.

Angka yang bisa diisikan ke kolom Detail Transaksi serta pilihan detail transaksi yang ditampilkan, akan berbeda sesuai dengan Jenis Transaksi yang telah dipilih.

a. Jenis Transaksi 1 : Impor BKP dan Pemanfaatan JKP/BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean

10: Impor BKP

11: Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud

12: Pemanfaatan JKP

b. Jenis Transaksi 2 : Perolehan BKP/JKP Dalam Negeri

1: Kepada Pihak yang Bukan Pemungut PPN

3: Kepada Pemungut Selain Bendaharawan

4: DPP Nilai Lain

6: Penyerahan Lainnya

9: Penyerahan Aktiva (Pasal 16D UU PPN)

c. Jenis Transaksi 3 : Pajak Masukan yang tidak dapat dikreditkan dan/atau Pajak Masukan dan PPnBM yang atas Impor atau Perolehannya mendapat Fasilitas

1: Kepada Pihak yang Bukan Pemungut PPN

2: Kepada Pemungut Bendaharawan

3: Kepada Pemungut Selain Bendaharawan

4: DPP Nilai Lain

6: Penyerahan Lainnya

7: Penyerahan yang PPN-nya Tidak Dipungut

8: Penyerahan yang PPN-nya Dibebaskan

9: Penyerahan Aktiva (Pasal 16D UU PPN)

6. Isi kolom Dokumen Transaksi dengan angka 1 s.d 7 atau pilih salah satu jenis Dokumen Transaksi. Gunakan tombol scroll bar untuk menampilkan daftar dokumen transaksi.

Isian angka kode dokumen atau dokumen transaksi yang bisa dipilih untuk setiap jenis transaksi akan berbeda, yaitu:

a. Jenis Transaksi 1 : Impor BKP dan Pemanfaatan JKP/BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean

2: PIB dan SSP

3: SSP

Gambar 60 Contoh Inputan Dokumen PIB dan SSP

b. Jenis Transaksi 2 : Perolehan BKP/JKP Dalam Negeri

1: Faktur Pajak

4: Nota Retur / Nota Pembatalan

5: Dokumen yang Dipersamakan Dengan Faktur Pajak

6: Faktur Pajak Batal

7: Faktur Pajak Pengganti

Gambar 61 Contoh Inputan Dokumen Yang Dipersamakan Dengan Faktur Pajak